资产负债管理解决方案

        国内经济发展迅猛,金融领域加速变革,新政策、新业务、新产品不断涌现,变化速度之快令人始料不及。而所有各种变化,都对银行的流动性、安全性和盈利性产生了重大冲击,从而也对银行传统的资产负债管理方式提出了严峻挑战。进行资产负债管理改革、建立现代化资产负债管理系统非常重点,并从管理体制和组织架构上进行调整和准备。一系列的时间证明,开展资产负债管理能显著改善资产负债结构,有效增强资产的流动性和安全性,对于提高长期持续盈利能力起到了重要作用。同时银行账户利率风险、流动性风险等是巴塞尔新资本协议第二支柱(监管当局对资本充足率的监督检查)的重要组成部分。银监会《中国银行业实施新资本协议指导意见》中指出:商业银行资本应覆盖所面临的全部实质性风险,包括银行账户利率风险和流动性风险。银监会《商业银行银行账户利率风险管理指引》 《商业银行银行账户流动性风险管理指引》要求商业银行应坚持审慎性原则,充分识别、准备计量、持续监测和适当控制银行账户中的利率风险和流动性风险。企垠公司依据现代资产负债管理理论,按照依托先进的信息技术水平及多年的风险项目业界积累,建立满足敞口测算、风险预警、风险规避,实现风险监控与盈利分析的资产负债系统,对商业银行的资产负债表进行全面、动态和前瞻性综合平衡管理。
                                                            资产负债管理系统关键功能点

                            资产负债管理的典型结果报告:

 

报告分类

报告内容

目标用户和功能特点

Gap

缺口报告

根据每笔资产和负债产品的重定价日期和到期日情况,按用户定义的时间段排列展示每个帐户及汇总层面的现金流变化情况,包括重定价缺口和流动性缺口.

-. 从财务会计角度看,为银行管理层和ALM决策者提供的报告

-. 不能按照每次利率变化的情景计算利息收入和成本.

-. 因为使用帐面余额表示,不能反映在利率变化时的资产和负债的市值改变情况

Duration 持续期 /

MV 市值敏感性

利率变化影响的市值敏感性分析

-. 从股东的角度看,为股东提供的净资产变化情况报告

-. 支持三种持续期:Macaulay Duration, Modified Duration, Effective Duration.

NII Simulation

净利息收入模拟

按利率变化情景计算的利息收入和支出报告

-. 从财务会计角度看,银行管理层和ALM决策者提供的报告

-. 和缺口Gap报告结合使用

-. 能够解决缺口报告只能分析利率曲线平行移动情况的缺点.

Interest EaR

利息收益风险度

依据大量的(上千个)、按不同期限结构模型模拟的利率变化情景,计算利息收入的可能的分布概率

-. 从财务会计角度看,为银行监管者提供的报告

-. EaR = 预计的平均收益 – 预计的最小收益

-. 利率风险的资本需求 = EaR / r (r: 风险释放利率)

-. 利率风险的利息现金流分布

-. 和价值风险度 VaR是一致的